399期・國貿實務

國際貨物運輸保險與貨損理賠實務（三）

◎撰文／何怡興（台北市進出口商業同業公會產業顧問）

適用版本

1982年英國協會貨物保險條款（Institute Cargo Clauses, ICC）使用至今已超過40年，其修正版本是2009年，坊間保險公司多數仍是使用1982年條款作為合約主體，建議要保人改用2009年修正版本較為有利。例如：針對該保險第8條的運送條款，後者的版本其起運地貨物的裝載跟目的地的貨物卸載，保險啟動時效提前，而且保險終止時點反而延後。

保險期間與保險費

合約通常採取是一年一簽，次年的保險費率會跟前年以及當年度，該要保人的貨損理賠金額多寡有關係，倘貨損率（總理賠金額／年度保險費）明顯增加，次年的保險費率肯定會提高。保險費的繳交可採月結或季結方式，例如：雙方約定當月5日前，把上個月應投保的商業發票，提供給保險公司，保險公司藉由商業發票上的日期、幣別、金額、貿易條件、進口或出口，計算出應繳納的保險費。

理賠最高責任限額

保險公司會依照要保人往年進出口最大宗的數筆金額平均後，再乘上加成比例，作為單筆承保金額的理賠上限。因此公司負責保險合約議訂的相關部門須謹慎把關，或告知外銷與外購部門此一訊息，萬一有超過該理賠上限金額的進出口時，須事先告知保險公司，保險公司經過評估後有可能尋求再保，並且要求加收保費後同意承保。

保險條件

目前走海運有ICC（A）、（B）、（C）3個險種可選擇，走空運或是航空快遞只能投保ICC（AIR）險。建議要保人盡可能投保ICC（A）／ICC（AIR）險+戰爭險+罷工險，因為即使投保最高等級的險種組合，一樣會遇到ICC（A）／ICC（AIR）險本身除外不保或不賠的情形（參照圖表），更何況是只投保ICC（B）或ICC（C）險的除外不保與不賠的條款會多出許多。除非保險標的物本身的特性不需要或不被允許投保ICC（A）或ICC（B）險。

保險金額

出口一般加保發票金額的10％，進口時對於高關稅、有課徵貨物稅、菸酒稅、菸品健康稅捐的產品可加保20～30％不等。

復運進出口貨物有可能會降級承保

保險公司對於維修品、退運品、參展品、復運進出口產品，因有進出口前後品質的差異、毀損認定標準以及實際價值與申報貨價的落差等因素，通常會採降級承保。但有些出口商經常運送實體成品到A國測試，待認證合格之後復運進口，再重新包裝後出口到B國給真正的買家，該實體成品從A國復運進口時，在商業發票跟海關報單上會打上「復運貨物（return cargo）」，萬一該貨物出險且不幸落入降級後承保險種的不保、不理賠範圍，要保人可能會有重大損失。因此建議要保人把該條款修正為：只要是新品進出口後，在一段期間內（如1～2年）的復運進出口，一律按照原投保險種承保。

船齡限制

貨櫃船通常是25年；散裝船要看裝載的物品，有10年（化學品、礦砂、樹薯粉），有20年（鋼坯、礦砂），也有25年的（魚粉、原木）。如果超過這些船齡限制時，保險公司可能會加收逾齡船保費，尤其對於採信用狀交易的出口商，如果信用狀有這樣的規定，在預訂艙位時須特別留意，特別是使用散裝船運送時。

延遲開箱條款或稱隱藏性條款

即使合約有附加倉對倉條款，針對進口貨物，通常貨物安全卸到地上且進廠（倉）後，保險效力就已終止。可是針對紙箱或木箱包裝的貨物，雖卸貨當下外觀並無任何損傷或凹陷，但該貨物有可能須在工廠或倉庫內放置1～2個月才會開箱使用。假使開箱後才發現品質變異，且事後證明是起因於海水、雨水的侵蝕所造成，事後一樣可以向保險公司申請理賠。所以要保人應視貨物的使用週期與情況，向保險公司爭取較長的延遲開箱天數。■